會計兼出納

1.應收賬款全流程管理：
·負責公司客戶應收賬款（AR）的全程管理，包括客戶對賬、發票開具、款項核銷、賬齡分析及逾期賬款跟進。
·認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳（可按合同號管理）。
·每月定期與客戶進行往來賬核對、結賬、清賬，確保賬目一致。
2.發票管理：
·根據銷售合同、出庫單或訂單信息，開具增值稅專用發票或普通發票，確保客戶名稱、稅號、金額、商品明細等準確無誤。
·負責空白收據的領用、保管，以及回款證明的開具。
·對客戶開具發票情況進行審核。
3.核算與賬務處理：
·在ERP系統（如用友、金蝶、SAP等）中錄入應收賬款憑證，確保數據準確性和流程合規性。
·根據會計準則（如權責發生制）確認收入時點，處理跨期收入調整。
4.收款核銷與對賬：
·將客戶支付的貨款（銀行轉賬、票據等）與應收賬款明細匹配，在系統中勾稽核銷，處理部分付款、預付款抵扣、多付款掛賬等復雜情況。
·若客戶付款金額與發票不符（如零頭抹除、爭議扣款），需與銷售、客戶溝通后調整賬務。
·核對銀行流水與系統收款記錄，確保賬實一致。
5.賬齡分析與風險管控：
·按逾期時長（如0-30天、31-60天、61-90天等）分類統計應收賬款，識別高風險客戶。
·向銷售提供逾期清單，協助制定催收策略（如暫停發貨）。
·監控客戶信用額度使用情況，預警超額風險。
6.對賬與調整：
·月度或季度向客戶發送對賬單，確認余額一致性，處理爭議項（如未達發票、退貨未沖賬）。
·核對應收賬款總賬與明細賬，確保賬賬相符。
7.壞賬處理：
·按公司政策（如余額百分比法、賬齡分析法）計提壞賬準備。
·對長期無法收回的款項，經審批后做壞賬核銷，后續仍需跟蹤追討。
8.報表編制與分析：
·生成應收賬款明細表、賬齡分析表、回款率統計表等日常報表。
·分析應收賬款周轉率、應收賬款周轉天數，提示資金占用風險，為管理決策提供支持。
·配合內外部審計，提供應收賬款詢證函、賬齡證據等。
9.溝通協調：
·定期與銷售、業務部門對接，核實合同條款、收款進度及客戶信用風險，確保收入確認的準確性。
10.其他相關工作：
·監督客戶應收款回款情況，有合同的客戶要按合同規定履行，如有異常要及時上報主管部門。
11.辦理各類現金收付、費用報銷、工資發放及其他銀行結算業務:登記現金和銀行存款日記賬，做到日清月結:每月月初與會計核對資金交易流水及余額:
12.管理銀行賬戶開戶、變更、銷戶，規范各銀行賬戶及網銀的管理，維護網銀的操作及支付安全，妥善保管現金、支票和收據，做好有關單據、賬冊、報表等會計資料整理和歸檔;
13.嚴格監督資金支出，認真復核付款憑證，對發現有問題的款項應當暫停支付，并及時向上級匯報；
14.定期編制資金計劃，及時跟進資金計劃執行情況，確保資金按計劃支付;
15.完成領導交待的各類臨時性專項工作任務。